В зависимости от того, какой вид налогового вычета вы хотите оформить, вам необходимо собрать соответствующий пакет документов.
Стандартные налоговые вычеты
Cтандартный налоговый вычет
Документы, необходимые для оформления стандартного налогового вычета:
- Заявление
- Документ, подтверждающий ваше право на вычет (например, справка об инвалидности, удостоверение участника Великой Отечественной войны, и т.п.)
«На детей»
Документы, необходимые для оформления стандартного налогового вычета «на детей»:
- Заявление
- Свидетельство о рождении ребенка
- Справка об обучении ребенка по очной форме (если ребенок младше 24 лет)
Социальные налоговые вычеты
На обучение
Документы, необходимые для оформления социального налогового вычета на обучение:
- Паспорт (копия страниц с фото и пропиской);
- ИНН (копия);
- Справка о доходах 2-НДФЛ (оригинал);
- Расчетный счет (сберкнижка);
- Договор на обучение, дополнительное соглашение (копия+оригинал);
- Лицензия учебного заведения (копия);
- Квитанции об оплате за обучение (копия+оригинал);
- Свидетельство о рождении ребенка (копия+оригинал);
- Справка о форме обучения ребенка (оригинал);
- Документы, подтверждающие родство (копия+оригинал) (для возврата за брата/сестру);
- Заявление налогоплательщика на получение социального вычета в письменной форме;
- Декларация по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ);
- Опись документов.
На лечение
Документы, необходимые для оформления социального налогового вычета на лечение:
- Паспорт (копия страниц с фото и пропиской);
- ИНН (копия);
- Справка о доходах 2-НДФЛ (оригинал);
- Расчетный счет (сберкнижка);
- Договор на лечение (копия+оригинал);
- Справка из медицинского учреждения об оказанных платных медицинских услугах;
- Квитанции об оплате за лечение (копия+оригинал);
- Лицензия медицинского учреждения (копия+оригинал) (если в договоре с медицинским учреждением отсутствуют сведения о лицензии — ее номер, дата выдачи, срок действия и кем выдана);
- Рецептурные бланки с назначенными лекарственными средствами по форме № 107/у со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»;
- Документы, подтверждающие степень родства, если заявлен вычет на суммы, израсходованные на лечение и (или) приобретение медикаментов для членов семьи;
- Заявление налогоплательщика на получение социального вычета в письменной форме;
- Декларация по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ);
- Опись документов.
При перечислении средств на благотворительность
Документы, необходимые для оформления социального налогового вычета при перечислении средств на благотворительность:
- Паспорт (копия страниц с фото и пропиской);
- ИНН (копия);
- Справка о доходах 2-НДФЛ (оригинал);
- Расчетный счет (сберкнижка);
- Документ, подтверждающий факт передачи средств на благотворительность (например, договор с получателем помощи, с указанием цели пожертвования);
- Документ, подтверждающий факт передачи средств на благотворительность (например, договор с получателем помощи, с указанием цели пожертвования);
- Заявление налогоплательщика на получение социального вычета в письменной форме;
- Декларация по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ);
- Опись документов.
При взносах на на добровольное пенсионное страхование или негосударственное пенсионное обеспечение
Документы, необходимые для оформления социального налогового вычета при взносах на на добровольное пенсионное страхование или негосударственное пенсионное обеспечение:
- Паспорт (копия страниц с фото и пропиской);
- ИНН (копия);
- Справка о доходах 2-НДФЛ (оригинал);
- Расчетный счет (сберкнижка);
- Документ, подтверждающий уплату пенсионных взносов;
- Выписка о состоянии пенсионного счета вкладчика/участника НПФ (налогоплательщика) за истекший налоговый период, заверенная печатью и подписью НПФ;
- Копия лицензии НПФ, в котором у Вас открыт пенсионный счет;
- Пенсионный договор (копия), заключенный с негосударственным пенсионным фондом (далее НПФ), имеющим лицензию на осуществление деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению;
- Документ (копию), подтверждающий факт родства налогоплательщика с лицом, если пенсионный договор заключен в пользу третьего лица (свидетельство о браке; свидетельство о рождении (усыновлении); свидетельство о рождении (усыновлении) ребенка; документ (постановление, удостоверение) органов опеки и попечительства о назначении опеки или попечительства на ребенка, иные документы);
- Заявление налогоплательщика на получение социального вычета в письменной форме;
- Декларация по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ);
- Опись документов.
Имущественные налоговые вычеты
При покупке квартиры
Документы, необходимые для возврата подоходного налога при покупке квартиры:
- Паспорт (копия страниц с фото и пропиской);
- ИНН (копия);
- Справка о доходах 2-НДФЛ (оригинал);
- Расчетный счет (сберкнижка);
- Договор купли-продажи или долевого строительства (копия+оригинал);
- Свидетельство о государственной регистрации права (копия+оригинал);
- Акт приема передачи в собственность (копия+оригинал);
- Квитанции об оплате взносов по долевому строительству квартиры (копия+оригинал);
- Дополнительные соглашения к договору долевого строительства (копия+оригинал);
- Кредитный договор на покупку квартиры (копия+оригинал);
- Справка из банка об уплаченных процентах (оригинал);
- Платежные документы, подтверждающие оплату по кредитному договору (копия+оригинал);
- Заявление налогоплательщика на получение имущественного вычета в письменной форме;
- Декларация по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ);
- Опись документов.
Профессиональные налоговые вычеты
Для индивидуальных предпринимателей (ИП)
Документы, необходимые для оформления профессионального налогового вычета индивидуальным предпринимателям (ИП):
- Заявление;
- Налоговая декларация 3-НДФЛ;
- Документы, подтверждающие право на получение профессионального налогового вычета:
Вознаграждение по гражданско-правовым договорам на оказание услуг (выполнение работ)
- Договор на оказание услуг (в нем нужно перечислить работы/услуги, которые вы обязуетесь выполнить, и указать сумму, необходимую для их выполнения);
- Акт факт выполнения работ /услуг, в котором необходимо указать перечень произведенных расходов и их сумму, и приложить копии подтверждающих документов.
Получение авторских вознаграждений
Для оформления профессионального налогового вычета при получении авторских вознаграждений, необходимо предоставить документы:
- Заявление на получение вычета в адрес организации, от которой вы получили доход (т.е. в адрес вашего налогового агента);
- Документы, подтверждающие произведенные расходы (перечень этих документов не установлен нормами налогового законодательства, поэтому он устанавливается работодателем – налоговым агентом).
Убытки по ценным бумагам
Документы, необходимые для оформления налогового вычета
- Налоговая декларация 3-НДФЛ;
- Документы, подтверждающие Вашу прибыль в году, за который Вы получаете вычет, и документы, подтверждающие получение убытков.